6月7日，由中铁四局企业管理部部长孙昌宝率队的四局内控体系建设检查督导组首站抵达五公司。五公司董事长、党委书记贾恩增、工会主席李会兴、总会计师耿天宝与检查督导组进行了工作情况交流汇报，五公司总部职能部门负责人及参与内控体系流程编制人员参加了内控体系建设专项工作汇报会。

四局全局子（分）公司内控体系建设试点工作自2010年10月开展，于2011年3月22日基本结束，随后对各子（分）公司编制 内控体系流程工作做了安排部署。要求各公司分管领导要亲自主持对本公司工作成果进行整体验收，除了对具体流程的内容进行审查外，要从文件体系的全面性、重要性、适应性方面，对体系文件进行整体把关，力争建立完善同质化、结构清晰、适用性强、符合监管要求的流程体系文件。

五公司自开展内控体系建设工作以来，通过公司内网将局内控体系建设的讲义和相关文件转发到公司各相关部门和和负责流程文件编写人手中，以集中培训和一对一的传授等多种形式对内控建设知识进行了广泛的宣传，使内控知识和内控思想深入广大员工心中。并派驻22人参加了四局专项工作培训，于5月31日初步完成了涉及21个部门共155个内部控制体系流程文件工作。目前，五公司按总体部署，进入对流程文件修改和完善，包括对相关文件的制定和修改等完善工作，同时初步完成管理手册的编制工作；进行公司层面的风险辨识，完成重大风险库的建立和重大风险分布图的编制；评价控制措施的有效性，完成《发现与建议》；流程优化，完成《发现跟踪报告》；编制《管理建议报告》；完成所有流程文件的最终确认工作；完成管理手册的修改完善和确认工作；对流程文件和手册进行编辑排版，并上报局企管部备案的工作程序。

耿天宝对五公司下一步内控体系建设工作提出5项安排：一是统一思想，正确认识内控体系建设的作用和价值；二是做好流程文件的完善、收集和整理工作；三是做好查缺补漏工作，积极完善规章制度；四是做好风险评估工作，提高公司风险防范能力；五是各部门相互配合，积极推进公司内控工作顺利完成。

同时，他对内控体系建设及今后内控体系运行也提出2项建议：一是公司应当运用信息技术等现代化的辅助工具来加强内部控制建设和运行，建立与我公司经营管理相适应的信息管理系统，使内部控制流程与信息系统的形成有机的结合，从而实现对业务和事项的自动控制，减少或消除人为操纵因素。二是公司应当建立内部控制实施的激励约束机制，将各责任单位和全体员工实施内部控制的情况纳入绩效考评体系，提高各个部门和广大员工执行内部控制的主动性和积极性，促进内部控制的有效实施。

贾恩增表示，内控体系建设是一项庞大的系统工程，也是公司各部门开展的复杂性和全面性的工作，时间紧、任务重，对此，公司领导小组和各相关部门人员要进一步加强认识，树立主动服务的意识，积极参与，积极配合内控人员认真做好内控建设中的访谈、修改和完善的相关工作。对已编制的《内控手册》进行针对性的修改，做到所有控制要素的有效性和规范性及可执行性。结合公司的实际情况，突出重点，认真抓好落实，促进公司的内控体系建设准备工作顺利进行。

孙昌宝对五公司内控体系建设工作提出3点要求：一是加大宣贯力度，扎实做好“规定动作”；二是积极探讨企业全面质量管理“一体化”建设与内控体系建设的融会贯通；三是做好内控体系建设工作的绩效管理。

四局内控体系建设工作检查督导组成员、四局企业管理部计骏、陈波也对五公司初步完成的内部控制体系流程文件提出了个别修改意见和建议。

会议现场（张召/摄）

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